Der Steuerschlüssel wird gemäß Hinterlegung in den Stammdaten in der Faktura vorbelegt.

Der Vorschlag des Vor- oder USt-Schlüssels entspricht der Kontierung des Belegs:

Kontierung AUFW - Aufwand (Regelfall bei Eingangsbelegen von Kreditoren) → nach Vorsteuerschlüssel.
Kontierung ERL - Erlös (eher ungewöhnlich, nur wenn Eingangsgutschrift von D) → nach Umsatzsteuerschlüssel.

Inhalt

Stammdaten
Checkbox Spalte Pflichtig: Sachkontenzuordnung in FIBU Leistungsarten in FAKTURA Reiter Konten/Kontierung in FIBU-SCHNITTSTELLE

Wichtige Information zu Steuerschlüsseln
Vorbelegung der Steuerschlüssel in der Ausgangsfaktura

Felder in den Kopfdaten

Feld	Funktion
Code	Erfassen Sie den gewünschten Code für den Steuerschlüssel.
Bezeichnung	Bezeichnung der Steuer
Prozent	Erfassen Sie den Prozentsatz als Zahl.
Umsatzsteuer	Aktivieren Sie die Checkbox, wenn der Steuerschlüssel als USt-Code genutzt werden soll (Ausgangsbelege).
Vorsteuer	Aktivieren Sie die Checkbox, wenn der Steuerschlüssel als VSt-Code genutzt werden soll (Eingangsbelege).
Nettoschlüssel
Druck Code	Im Feld Druck Code kann ein dreistelliger Steuerschlüssel zusätzlich zur Kennzeichnung des Textes, der auf der Rechnung gedruckt werden soll, eingetragen werden. → Der Druck Code wird mit alphanumerischen Zeichen gefüllt z.B. ABC.
Spalte Pflichtig	Für die Ansteuerung der Spalten Steuerfrei und Steuerpflichtig bei vielen Rechnungslayouten wird diese Checkbox benötigt. Zeilen, die mit einem Reverse Charge – Steuerschlüssel fakturiert werden sollen in der Spalte Steuerpflichtig zu sehen sein, obwohl sie 0% sind.

Mögliche Hinterlegungen eines Steuerschlüssels gibt es in den Stammdatenprogrammen:

Es wird zuerst in der Leistungsart geschaut, ob ein Steuerschlüssel hinterlegt ist.

Wenn ja, wird dieser eingetragen.
Wenn nein, so wird in der Adresse des Rechnungsstellers geprüft, ob ein Steuerschlüssel hinterlegt ist.
Wenn ja, wird dieser eingetragen.
Wenn nein, dann wird in den Faktura-Stammdaten der Steuerschlüssel ermittelt.

Reiter Rechnungstext

Über den Reiter Rechnungstext kann der dazugehörige Text in der Sprache der Rechnung oder Gutschrift angelegt werden.

Für jede Zeile können maximal 100 Zeichen pro Zeile erfasst werden.
→ Z.B.: Sprache Englisch und Text [reverse charge].

Reiter Gruppe

Hier können für buchhalterische Zwecke einzelne Gruppen in einem Steuerschlüssel hinterlegt werden.

Erstellt werden kann eine Gruppe mit selbst gewähltem Code und Freitext.

Es können mehrere Einträge für einen Steuerschlüssel hinterlegt werden.

Dies dient rein zu informativen Zwecken für bestimmte angeschlossene Buchhaltungssysteme.